Головна › Спадкове право та спадкові провадження

Чи враховується в Австрії дарування при розрахунку обов'язкової частки навіть через 20 років?

Авторка: Mag. Nevena Shotekova-Zöchling, Адвокатка та керуюча у справах про неплатоспроможність (Masseverwalter) у Відні · Станом на вересень 2026 року

Так, якщо обдарована особа має право на обов'язкову частку (Pflichtteil): за австрійським правом дарування дітям або чоловікові/дружині додаються до спадкової маси без обмеження в часі (§ 783 ABGB), навіть через 20 чи 30 років. Дарування іншим особам враховуються лише тоді, якщо вони були зроблені протягом останніх двох років перед смертю (§ 782 ABGB). Оцінюють дарунок на момент дарування з коригуванням за індексом споживчих цін (Verbraucherpreisindex) (§ 788 ABGB).

Коротко про головне

За австрійським правом дарування дітям, чоловікові/дружині чи зареєстрованому партнерові на вимогу додаються до спадкової маси без обмеження в часі (§ 783 ABGB).
Дарування іншим особам враховуються лише тоді, якщо вони були зроблені протягом останніх двох років перед смертю (§ 782 ABGB).
Дарування оцінюється на момент дарування з коригуванням за індексом споживчих цін (§ 788 ABGB).
Якщо спадкової маси недостатньо, недостачу обов'язкової частки можна вимагати безпосередньо від обдарованого, але не більше вартості дарунка (§ 789 ABGB).
Хто може вимагати додавання дарувань, має право на отримання інформації від спадкової маси, спадкоємців і обдарованих (§ 786 ABGB).

Додавання та зарахування — у чому різниця?

При додаванні (Hinzurechnung) дарування розрахунково додається до спадкової маси. Так запобігають тому, щоб обов'язкову частку вихолощували даруваннями за життя. Це може суттєво збільшити вашу обов'язкову частку.

При зарахуванні (Anrechnung) обдарований має зарахувати дарунок у свою власну обов'язкову частку. Хто вже багато отримав, отримує відповідно менше або нічого.

Обидва механізми діють лише на вимогу особи, яка має право на обов'язкову частку, або спадкоємця. Правила містяться в §§ 780 ff ABGB.

Які дарування враховуються — і як довго?

Обдарований	Період
Діти, онуки, чоловік/дружина, зареєстрований партнер	без обмеження в часі
Треті особи (наприклад, співмешканець, брати й сестри, друзі)	лише останні 2 роки перед смертю

Не враховуються дарування з поточних доходів без зменшення основного майна, на благодійні цілі, з морального обов'язку чи з пристойності, наприклад звичайні подарунки на день народження (§ 784 ABGB).

Важливо: передача квартири з правом проживання (Wohnrecht) або «купівля» за символічною ціною може повністю чи частково бути даруванням.

Приклад розрахунку

Мати у 2006 році дарує синові квартиру вартістю € 150 000. Вона помирає у 2026 році. Чиста спадкова маса становить € 100 000; єдиним спадкоємцем за заповітом є син. Її донька вимагає додавання дарування.

Позиція	Сума
Чиста спадкова маса	€ 100 000
Дарування з коригуванням вартості (припущення)	€ 230 000
База для розрахунку	€ 330 000
Обов'язкова частка доньки (1/4)	€ 82 500

Без додавання її обов'язкова частка становила б лише € 25 000. Коефіцієнт індексації тут прийнято спрощено; вирішальним є індекс споживчих цін (VPI) Statistik Austria.

Відповідальність обдарованого та право на інформацію

Якщо спадкової маси недостатньо для покриття обов'язкової частки, недостачу можна вимагати безпосередньо від обдарованого (§ 789 ABGB). Він відповідає не більше ніж у межах вартості дарунка. Треті особи не відповідають, якщо дарування відбулося більш ніж за два роки до смерті (§ 792 ABGB).

Про багато дарувань родичі не знають. Тому той, хто може вимагати додавання, має право на отримання інформації (Auskunftsanspruch) від спадкової маси (Verlassenschaft), спадкоємців і обдарованих (§ 786 ABGB). Додатково допомагають витяги із земельної книги (Grundbuch) і банківські документи.

Часті запитання

Чи зараховується дарування мені самому в мою обов'язкову частку?

Так, як особа з правом на обов'язкову частку ви на вимогу, як правило, повинні зарахувати отримані дарування. Чи діє інша домовленість зі спадкодавцем, треба перевіряти в кожному випадку окремо.

Який строк діє для вимог до обдарованого?

Три роки з моменту, коли стали відомі відповідні обставини, але не пізніше 30 років після смерті (§ 1487a ABGB).

Чи може дарування мені замінити відмову від обов'язкової частки?

Ні. Для відмови (Pflichtteilsverzicht) потрібен окремий договір у формі нотаріального акта (Notariatsakt) або судового протоколу.

Перевірте за допомогою калькулятора ErbrechtCheck «Що мені належить?», які дарування збільшують вашу вимогу, — або запишіться на безкоштовну першу консультацію.

Записатися на першу консультацію office@advokat-wien.at +43 1 34 601 71

Читайте також

Ця стаття містить загальний огляд австрійського права і не замінює консультації щодо вашої конкретної ситуації.